夕方の公民館。
古いエアコンの音が低く響き、折りたたみ椅子に座った数人の男性たちが、無言で資料に目を落としていた。

「60歳で辞めるか。
それとも、あと2年だけ働くか……」

誰かが、ぽつりとつぶやく。
その言葉に、空気が一瞬だけ重くなった。

定年、再雇用、年金。
答えのない選択を前に、同じように40年以上働いてきた男たちが、同じ場所に集まっていた。

その中に、親戚同士の二人がいた。
佐藤一郎と田中健二。
同い年、同じ工場で汗を流してきた二人だ。

この日の会話が、
のちに老後の手取りに「年間10万円以上の差」を生むとは、

まだ誰も気づいていなかった。

60歳の春。
一郎は「もう十分だ」と退職を決意。
健二は「制度が分かりにくいから」と、再雇用で62歳まで働く道を選んだ。

数か月後、二人は親戚の集まりで顔を合わせる。

一郎が言った。
「年金しかないのに、住民税がかかった。正直きつい」

健二は首をかしげた。
「俺は、税金0円だったけど……」

ここから、二人は制度を一つずつ確認していく。

【一郎：年金のみ・60歳退職】

・老齢年金収入：156万円

年金は雑所得。
65歳以上の公的年金等控除は 110万円。

計算式
156万円 − 110万円 ＝ 雑所得46万円

住民税の非課税基準は、

合計所得45万円以下。

一郎は 1万円オーバー。

結果：
・所得割：0円
・均等割：約5,000円

👉 住民税：5,000円 課税

さらに、住民税非課税世帯ではないため、
・介護保険料：年間 約6万円

・医療費自己負担上限：高め

【健二：再雇用2年＋年金調整】

・給与収入：216万円
・年金は一部調整して受給

給与には給与所得控除＋所得金額調整控除が使える。

計算式（給与）
216万円 − 給与所得控除65万円 − 所得金額調整控除10万円
＝ 給与所得141万円

年金部分は控除後、
雑所得：▲96万円（※給与と相殺）

👉 合計所得：45万円以下

結果：
・住民税：0円（非課税）

さらに、
・介護保険料：年間 約3.6万円
・医療費自己負担上限：月1.5万円 or 2.46万円

・健康保険：会社と折半

【結論：健二はいくら得をしたのか】

・住民税差額：約5,000円
・介護保険料差額：約2万4,000円
・医療費上限・保険料差：年間数万円

👉 合計：年間10万円以上、健二の負担が軽い

収入は健二の方が多い。
それでも、手元に残るお金は健二の方が多かった。

違いを生んだのは、
「働いた年数」ではなく、
年金と給与をどう組み合わせたか。

60歳で辞めるか、あと2年働くか。
これは根性論じゃない。
制度を知っているかどうかの問題だ。

あなたなら、どちらを選びますか。