1. 年金受給繰上げと繰下げの影響

年金を受け取る開始時期を繰り上げたり、繰り下げたりすることによって、受け取る金額がどのように変化するかを示す数式は以下の通りです。

繰上げ受給:
1ヶ月繰り上げるごとに年金額は 0.4%減少 します。

繰下げ受給:
1ヶ月繰り下げるごとに年金額は 0.7%増加 します。

例：60歳で受け取る場合の年金額減少

60歳で年金を受け取る場合、本来の年金額から減少する額は次のように計算されます：

減額率：0.4%（月）

減額の総額：

つまり、60歳で年金を受け取ると、本来の年金額より24%減少します。

例：75歳で受け取る場合の年金額増加

75歳で年金を受け取る場合、本来の年金額がどの程度増加するかは次のように計算されます：

増加率：0.7%（月）

増加の総額：

つまり、75歳で年金を受け取ると、本来の年金額が84%増加します。

2. 年金受給の総額最大化

受け取り総額を最大化したい場合、年金を75歳で受け取ることが最もお得になります。これは、年金の受給を遅らせることによって、月々の増額がより大きくなるからです。

例：

60歳で受け取る場合、年金額は24%減少するため、早く受け取っても総額が少なくなります。

75歳で受け取る場合、年金額は84%増加し、長生きする場合には総額が大きくなります。

3. 寿命によるリスク

年金を繰り下げた場合、寿命が予測できないためリスクも存在します。例えば、75歳で年金を受け取る予定だった場合、もしその前に亡くなってしまった場合、繰り下げ期間に受け取れなかった増額分は失われます。

例：

75歳で受け取る場合：最大84%増加。

死亡が75歳未満であった場合：増額分は受け取れないが、減額された年金額の受け取りは可能。

4. 在職老齢年金の調整

60歳以降に働きながら年金を受け取る場合、在職老齢年金の支給停止基準が変更されました。これにより、年金と月収が合計47万円までであれば、年金は減額されることなく全額支給されることになります。

例：

60歳以降に月収と年金合計が28万円超の場合、超過分の1/2が減額されていましたが、47万円超までの調整に緩和されました。

このように、年金受給の開始時期や働きながら受け取る場合の条件を上手に活用することが、老後の生活をより安定させるための鍵となります。